Головна сторінка

Штамп територіального органу Міністерства доходів і зборів України



НазваШтамп територіального органу Міністерства доходів і зборів України
Сторінка7/9
Дата конвертації12.09.2017
Розмір1.23 Mb.
ТипДокументи
1   2   3   4   5   6   7   8   9
1. /nak84.docШтамп територіального органу Міністерства доходів і зборів України

Загальне податкове зобов’язання (рядок 02 + рядок 09 + рядок 10)

11




Зменшення податкового зобов'язання, у т.ч.:

12




відповідно до пункту 57.1 статті 57 глави 4 розділу II та абзацу другого пункту 2 підрозділу 4 розділу XX Податкового кодексу України 6

12.1




відповідно до пункту 161.4 статті 161 розділу ІІІ Податкового кодексу України

12.2




Податкове зобов’язання за звітний (податковий) період (рядок 11 – рядок 12)

13




Сума нарахованого податку за результатами попереднього звітного (податкового) періоду поточного року з урахуванням уточнень (рядок 13 Податкової декларації з податку на доходи (прибуток) страховика за попередній звітний (податковий) період)2



14




Податок на прибуток, нарахований за результатами останнього календарного кварталу звітного (податкового) періоду (рядок 13 – рядок 14)2


15




Сума податків, які утримуються при виплаті доходів (прибутків) нерезидентів за звітний (податковий) період

16 ПН




Сума податків, які утримуються при виплаті доходів (прибутків) нерезидентів за результатами попереднього звітного (податкового) періоду поточного року з урахуванням уточнень (рядок 16 ПН Податкової декларації з податку на доходи (прибуток) страховика за попередній звітний (податковий) період) 2



17




Сума податків, які утримуюються при виплаті доходів (прибутків) нерезидентів, нарахована за результатами останнього календарного кварталу звітного (податкового) періоду (рядок 16 ПН рядок 17) 2


18




Cума податків, які відповідно до пункту 160.6 статті 160 розділу ІІІ Податкового кодексу України сплачуються за власний рахунок страховика, який здійснює страхові платежі (страхові внески, страхові премії) та страхові виплати (страхові відшкодування) у межах договорів страхування або перестрахування ризиків, у тому числі страхування життя на користь нерезидентів, нарахована за звітний (податковий) період


19 ПН




Cума податків, які відповідно до пункту 160.6 статті 160 розділу ІІІ Податкового кодексу України сплачуються за власний рахунок страховика, який здійснює страхові платежі (страхові внески, страхові премії) та страхові виплати (страхові відшкодування) у межах договорів страхування або перестрахування ризиків, у тому числі страхування життя на користь нерезидентів, за результатами попереднього звітного (податкового) періоду поточного року з урахуванням уточнень (рядок 19 Податкової декларації з податку на доходи (прибуток) страховика за попередній звітний (податковий) період) 2



20




Cума податків, які відповідно до пункту 160.6 статті 160 розділу ІІІ Податкового кодексу України сплачуються за власний рахунок страховика, який здійснює страхові платежі (страхові внески, страхові премії) та страхові виплати (страхові відшкодування) у межах договорів страхування або перестрахування ризиків, у тому числі страхування життя на користь нерезидентів, нарахована за результатами останнього календарного кварталу звітного (податкового) періоду (рядок 19 – рядок 20) 2



21




Дохід від діяльності з виконання договорів довгострокового страхування життя та пенсійного страхування у межах недержавного пенсійного забезпечення (за ставкою 0 %, довідково)

22




Розрахунок авансового внеску з податку на прибуток6

Авансовий внесок (загальна сума податку на прибуток, нарахована до сплати за звітний (податковий) рік (рядок 11 + рядок 08.1 – рядок 12.2)/12) (що підлягатиме сплаті щомісяця))

23





Таблиця 2. Результати самостійного виправлення помилки(ок)7

ПОКАЗНИКИ

Код рядка

Сума

1

2

3

Збільшення податкового зобов’язання звітного (податкового) періоду, що уточнюється (позитивне значення (рядок 131 (152) - рядок 131 (152) Податкової декларації з податку на доходи (прибуток) страховика, яка уточнюється) + позитивне значення (рядок 19 ПН1 (212) – рядок 19 ПН1 (212) Податкової декларації з податку на доходи (прибуток) страховика, яка уточнюється)) (переноситься до рядка 24 Податкової декларації з податку на доходи (прибуток) страховика (звітної/звітної нової))


01




Сума штрафу при відображенні недоплати у складі Податкової декларації з податку на доходи (прибуток) страховика, що подається за звітний (податковий) період, наступний за періодом, у якому виявлено факт заниження податкового зобов’язання (рядок 01 х 5 %) (переноситься до рядка 25 Податкової декларації з податку на доходи (прибуток) страховика (звітної/звітної нової))

02




Пеня, нарахована на виконання вимог підпункту 129.1.2 пункту 129.1 статті 129 глави 12 розділу ІІ Податкового кодексу України (переноситься до рядка 26 Податкової декларації з податку на доходи (прибуток) страховика (звітної/звітної нової))

03




Зменшення податкового зобов’язання звітного (податкового) періоду, що уточнюється (від’ємне значення (рядок 131 (152) - рядок 131 (152) Податкової декларації з податку на доходи (прибуток) страховика, яка уточнюється) + від’ємне значення (рядок 19 ПН1 (212) – рядок 19 ПН1 (212) Податкової декларації з податку на доходи (прибуток) страховика, яка уточнюється)) (переноситься до рядка 27 Податкової декларації з податку на доходи (прибуток) страховика (звітної/звітної нової))


04






Збільшення податкового зобов’язання звітного (податкового) періоду, що уточнюється (позитивне значення (рядок 16 ПН1 (182) – рядок 16 ПН1 (182) Податкової декларації з податку на доходи (прибуток) страховика, яка уточнюється)) (переноситься до рядка 29 Податкової декларації з податку на доходи (прибуток) страховика (звітної/звітної нової))


05




Сума штрафу при відображенні недоплати у складі Податкової декларації з податку на доходи (прибуток) страховика, що подається за звітний (податковий) період, наступний за періодом, у якому виявлено факт заниження податкового зобов’язання (рядок 05 х 5 %) (переноситься до рядка 30 Податкової декларації з податку на доходи (прибуток) страховика (звітної/звітної нової))

06




Пеня, нарахована на виконання вимог підпункту 129.1.2 пункту 129.1 статті 129 глави 12 розділу ІІ Податкового кодексу України (переноситься до рядка 31 Податкової декларації з податку на доходи (прибуток) страховика (звітної/звітної нової))

07




Зменшення податкового зобов’язання звітного (податкового) періоду, що уточнюється (від’ємне значення (рядок 16 ПН1 (182) – рядок 16 ПН1 (182) Податкової декларації з податку на доходи (прибуток) страховика, яка уточнюється)) (переноситься до рядка 32 Податкової декларації з податку на доходи (прибуток) страховика (звітної/звітної нової))


08







Збільшення податкового зобов’язання звітного (податкового) періоду(ів), що уточнюється(ються) (позитивне значення (рядок 23 х ___8 – рядок 23 х ___8 Податкової декларації, яка уточнюється)) (переноситься до рядка 34 Податкової декларації з податку на доходи (прибуток) страховика (звітної/звітної нової))

09




Сума штрафу при відображенні недоплати у складі Податкової декларації з податку на доходи (прибуток) страховика, що подається за звітний (податковий) період, наступний за періодом, у якому виявлено факт заниження податкового зобов’язання (рядок 09 х 5 %) (переноситься до рядка 35 Податкової декларації з податку на доходи (прибуток) страховика (звітної/звітної нової))

10




Пеня, нарахована на виконання вимог підпункту 129.1.2 пункту 129.1 статті 129 глави 12 розділу ІІ Податкового кодексу України (у разі виправлення помилки(ок) переноситься до рядка 36 Податкової декларації з податку на доходи (прибуток) страховика (звітної/звітної нової))

11




Зменшення податкового зобов’язання звітного (податкового) періоду, що уточнюється (від’ємне значення (рядок 23 х ___8 – рядок 23 х ___8 Податкової декларації з податку на доходи (прибуток) страховика, яка уточнюється)) (переноситься до рядка 37 Податкової декларації з податку на доходи (прибуток) страховика (звітної/звітної нової))

12







№ з/п

Дванадцятимісячний період для сплати авансових внесків9




20_____ рік

20_____ рік

березень

квітень

травень

червень

липень

серпень

вересень

жовтень

листопад

грудень

січень

лютий

1





































2






































________________________

1 Заповнюється платниками податку, у яких базовим податковим (звітним) періодом є календарний рік.

2 Заповнюється платниками податку, у яких базовим податковим (звітним) періодом є календарний квартал.

3 Звітні (податкові) періоди, що використовувались у 2011 році.

4 Заповнюється у разі самостійного виправлення помилок шляхом уточнення показників Податкової декларації з податку на доходи (прибуток) страховика відповідно до статті 50 глави 2 розділу ІІ Податкового кодексу України.

5 Зазначається основна ставка податку на прибуток у відсотках, встановлена статтею 151 розділу ІІІ Податкового кодексу України.

6 Заповнюється платниками податку, які сплачують авансові внески з податку на прибуток.

7 Заповнюється у разі самостійного виправлення помилок шляхом уточнення показників Податкової декларації з податку на доходи (прибуток) страховика відповідно до статті 50 глави 2 розділу II Податкового кодексу України.

8 Зазначається кількість місяців, за які станом на час виправлення помилок уточнюється сума авансових внесків з податку на прибуток.

9 У відповідних клітинках дванадцятимісячного періоду для сплати авансових внесків проставляються:

у рядку 1 – позначка напроти місяця(ів), авансові внески по якому(их) уточнюються (виправляються помилки);

у рядку 2 – сума до та після уточнення (виправлення помилок) щомісяця.




Керівник (уповноважена особа)

_________________________

(підпис)

М.П.

_______________________
(ініціали, прізвище)








Головний бухгалтер (особа, відповідальна за ведення бухгалтерського обліку)

_________________________

(підпис)


_______________________

(ініціали, прізвище)










Додаток ПП

до рядка 01.1.1 ПП додатка ДС

до рядків 01 ДС та 03 ДС Податкової декларації з податку на доходи (прибуток) страховика





Звітна




Звітна нова




Уточнююча










Звітний (податковий) період ___ року

Код за ЄДРПОУ







Рік1































І квартал2




Півріччя2




Три квартали2




Рік2





































ІІ квартал3




ІІ-ІІІ квартали3




ІІ-ІV квартали3


Інформація по нарахованих та сплачених сумах перестрахових платежів в розрізі перестраховиків




з/п

Повне найменування

Код за ЄДРПОУ


Сума нарахованих перестрахових платежів, грн

Сума сплачених перестрахових платежів, грн

1

2

3

4

5

1













2













n













Усього

х

х

_______4





_____________________

1 Заповнюється платниками податку, у яких базовим податковим (звітним) періодом є календарний рік.

2 Заповнюється платниками податку, у яких базовим податковим (звітним) періодом є календарний квартал.

3 Звітні (податкові) періоди, що використовувалися у 2011 році.

4 Значення, що переноситься до рядка 01.1.1 ПП таблиці 1 додатка ДС до рядків 01 ДС та 03 ДС Податкової декларації з податку на доходи (прибуток) страховика.




Керівник (уповноважена особа)


_______________________
(підпис)

М. П.



___________________________
(ініціали, прізвище)



Головний бухгалтер (особа, відповідальна за ведення бухгалтерського обліку)

_______________________
(підпис)

___________________________
(ініціали, прізвище)



Додаток СП

до рядка 01.1 СП додатка ДС до рядків 01 ДС та 03 ДС Податкової декларації з податку на доходи (прибуток) страховика





Звітна




Звітна нова




Уточнююча










Звітний (податковий) період ____ року

Код за ЄДРПОУ







Рік1


































І квартал2




Півріччя2




Три квартали2




Рік2








































ІІ квартал3




ІІ-ІІІ квартали3




ІІ-ІV квартали3




1   2   3   4   5   6   7   8   9