Головна сторінка

Податкова декларація з податку на прибуток підприємства



НазваПодаткова декларація з податку на прибуток підприємства
Сторінка5/7
Дата конвертації12.09.2017
Розмір1.05 Mb.
ТипДокументи
1   2   3   4   5   6   7

Розрахунок податку на прибуток, отриманий від діяльності, що підлягає патентуванню





ПОКАЗНИКИ

Код

рядка

Сума

1

2

3

Об’єкт оподаткування від діяльності, що підлягає патентуванню (А4+Б4+В4+Г4) (+,-)

08




Сума податку на прибуток від діяльності, що підлягає патентуванню, зменшена на вартість торгових патентів (А+Б+В+Г) 

12




Доходи, отримані від здійснення торговельної діяльності у пунктах продажу товарів

А1 




Собівартість придбаних (виготовлених) та реалізованих товарів (робіт, послуг), понесена у зв'язку з отриманням доходів, зазначених у рядку А1

А2 




Інші витрати, понесені у зв’язку з отриманням доходів, зазначених у рядку А1, у тому числі: 

А3




від’ємне значення об’єкта оподаткування попереднього звітного (податкового) періоду4

А3.1




Об’єкт оподаткування: позитивний (+), від’ємний (-) (А1-А2-А3) 

А4 




Вартість торгових патентів на здійснення торговельної діяльності у пунктах продажу товарів, дія яких припадає на звітний (податковий) період

А5 




Податок на прибуток, отриманий від здійснення торговельної діяльності у пунктах продажу товарів, зменшений на вартість торгових патентів

(позитивне значення (А4 х___5/100) – А5)

А 




Доходи, отримані від здійснення діяльності з надання платних побутових послуг за переліком, визначеним Кабінетом Міністрів України

Б1 




Собівартість придбаних (виготовлених) та реалізованих товарів (робіт, послуг), понесена у зв’язку з отриманням доходів, зазначених у рядку Б1

Б2 




Інші витрати, понесені у зв’язку з отриманням доходів, зазначених у рядку Б1, у тому числі: 

Б3




від’ємне значення об’єкта оподаткування попереднього звітного (податкового) періоду4

Б3.1 




Об’єкт оподаткування: позитивний (+), від’ємний (-) (Б1-Б2-Б3)

Б4




Вартість торгових патентів на здійснення діяльності з надання платних побутових послуг за переліком, визначеним Кабінетом Міністрів України, дія яких припадає на звітний (податковий) період 

Б5




Податок з прибутку, отриманого від здійснення діяльності з надання платних побутових послуг за переліком, визначеним Кабінетом Міністрів України, зменшений на вартість торгових патентів

(позитивне значення (Б4 х___5/100)-Б5)

Б 




Доходи, отримані від здійснення діяльності з торгівлі валютними цінностями у пунктах обміну іноземної валюти

В1 




Собівартість придбаних (виготовлених) та реалізованих товарів (робіт, послуг), понесена у зв’язку з отриманням доходів, зазначених у рядку В1

В2 




Інші витрати, понесені у зв’язку з отриманням доходів, зазначених у рядку В1, у тому числі:

В3




від’ємне значення об’єкта оподаткування попереднього звітного (податкового) періоду4

В3.1 




Об’єкт оподаткування: позитивний (+), від’ємний (-) (В1-В2-В3)

В4 




Вартість торгових патентів на здійснення діяльності з торгівлі валютними цінностями у пунктах обміну іноземної валюти, дія яких припадає на звітний (податковий) період

В5 




Податок з прибутку, отриманого від здійснення діяльності з торгівлі валютними цінностями у пунктах обміну іноземної валюти, зменшений на вартість торгових патентів

(позитивне значення (В4 х___5/100)–В5)

В




Доходи, отримані від здійснення операцій з надання послуг у сфері розваг

Г1 




Собівартість придбаних (виготовлених) та реалізованих товарів (робіт, послуг), понесена у зв’язку з отриманням доходів, зазначених у рядку Г1

Г2 




Інші витрати, понесені у зв’язку з отриманням доходів, зазначених у рядку Г1, у тому числі:

Г3




від’ємне значення об’єкта оподаткування попереднього звітного (податкового) періоду4

Г3.1




Об’єкт оподаткування: позитивний (+), від’ємний (-) (Г1-Г2-Г3)

Г4 




Вартість торгових патентів на здійснення діяльності з надання послуг у сфері розваг, дія яких припадає на звітний (податковий) період

Г5 




Податок з прибутку, отриманого від здійснення операцій з надання послуг у сфері розваг, зменшений на вартість торгових патентів

(позитивне значення (Г4 х___5/100) – Г5)

Г 




________________________

Заповнюється платниками податку, у яких базовим податковим (звітним) періодом є календарний рік.

Заповнюється платниками податку, у яких базовим податковим (звітним) періодом є календарний квартал.

Звітні (податкові) періоди, що використовувались у 2011 році.

Включається відповідно до статті 150 розділу ІІІ Податкового кодексу України.

Зазначається основна ставка податку на прибуток у відсотках, встановлена статтею 151 розділу ІІІ Податкового кодексу України.


Керівник (уповноважена особа) 


_______________________
(підпис)

М. П.


____________________
(ініціали, прізвище)


Головний бухгалтер (особа, відповідальна за ведення бухгалтерського обліку)

_______________________
(підпис)

____________________
(ініціали, прізвище)




Додаток ПЗ

до рядка 09 Податкової декларації з податку на прибуток підприємства







Звітна




Звітна нова




Консолідована




Уточнююча



Код за ЄДРПОУ





























Звітний (податковий) період ______ року








Рік1




І квартал2




Півріччя2




Три квартали2




Рік2










ІІ квартал3




II - III квартали3




II - IV квартали3





Таблиця 1. Розрахунок прибутку, що звільняється від оподаткування


ПОКАЗНИКИ

Код рядка

Сума

1

2

3

Прибуток, звільнений від оподаткування, або збиток від діяльності, прибуток від якої звільняється від оподаткування, у тому числі4:

09




на підставі "А" (рядок А1– рядок А2 – рядок А3)

09.1




Доходи, які не оподатковуються на підставі "А"

А1




Собівартість придбаних (виготовлених) та реалізованих товарів (робіт, послуг), яка відноситься до діяльності "А"

А2




Інші витрати, які відносяться до діяльності "А"

А3






Таблиця 2. Підстави для застосування пільги


Підстава

Норма Податкового кодексу України

Підпункт (частина)

Пункт

Стаття

"А"4




























 




























___________________________

Заповнюється платниками податку, у яких базовим податковим (звітним) періодом є календарний рік.

Заповнюється платниками податку, у яких базовим податковим (звітним) періодом є календарний квартал.

Звітні (податкові) періоди, що використовувались у 2011 році.

Підставу "А" надано для прикладу, заповнюється від "А" до "Я" за наявності законодавчих підстав.


Керівник (уповноважена особа) 

________________

(підпис)

____________________

(ініціали, прізвище)

  

М. П.




Головний бухгалтер (особа, відповідальна за ведення бухгалтерського обліку)

________________

(підпис)

____________________

(ініціали, прізвище)



Додаток ЗП
до рядка 13 Податкової декларації з податку на прибуток підприємства







Звітна




Звітна нова




Консолідована




Уточнююча



Код за ЄДРПОУ





























Звітний (податковий) період ______ року








Рік1




І квартал2




Півріччя2




Три квартали2




Рік2










II квартал3




II-III квартали3




II-IV квартали3

Таблиця 1. Зменшення нарахованої суми податку


ПОКАЗНИКИ

Код

рядка

Сума

1

2

3

Зменшення нарахованої суми податку (рядок 13.1 + рядок 13.2 + рядок 13.5.1 + рядок 13.6 + рядок 13.7)

13




Сума податку на прибуток, отриманий з іноземних джерел, що сплачений суб’єктами господарювання за кордоном, яка зараховується під час сплати ними податку в Україні в розмірі, який не перевищує суми податку, що підлягає сплаті таким платником протягом такого звітного (податкового) періоду

13.1




Сума податку, нарахованого платником податку на прибуток (при консолідованій сплаті) за місцезнаходженням його відокремлених підрозділів

13.2




Сума нарахованого авансового внеску у зв’язку із виплатою дивідендів (прирівняних до них платежів) у звітному (податковому) періоді  

13.3




Cума нарахованого авансового внеску у зв’язку із виплатою дивідендів (прирівняних до них платежів) у минулих періодах, не врахована у зменшення податку (рядок 13.5.2 додатка ЗП до рядка 13 Податкової декларації з податку на прибуток підприємства попереднього звітного (податкового) року)

13.4




Сума нарахованого авансового внеску у зв’язку із виплатою дивідендів (прирівняних до них платежів) за місцезнаходженням юридичної особи (рядок 13.3 + рядок 13.4), у тому числі:

13.5




сума, що відноситься на зменшення нарахованої суми податку юридичної особи в поточному звітному (податковому) періоді

13.5.1




сума, що відноситься на зменшення нарахованої суми податку юридичної особи в наступних звітних (податкових) періодах (рядок 13.5 – рядок 13.5.1, переноситься до рядка 13.4 додатка ЗП до рядка 13 Податкової декларації з податку на прибуток підприємства за наступний звітний (податковий) період)

13.5.2




Податок на землю, що використовується в сільськогосподарському виробничому обороті виробників сільськогосподарської продукції

13.6




Сума нарахованого авансового внеску з податку на прибуток відповідно до пункту 57.1 статті 57 глави 4 розділу II та абзацу другого пункту 2 підрозділу 4 розділу XX Податкового кодексу України4

13.7




1   2   3   4   5   6   7