Головна сторінка

Відмітка про одержання (штамп органу державної податкової служби)



Скачати 416.28 Kb.
НазваВідмітка про одержання (штамп органу державної податкової служби)
Сторінка4/4
Дата конвертації14.09.2017
Розмір416.28 Kb.
ТипДокументи
1   2   3   4
Розрахунок податкових зобов'язань за період, у якому виявлено помилку(и)2
І. Врахування помилки(ок) у звітному (податковому) періоді,
наступному за періодом, у якому виявлено помилки
Таблиця 1. Розрахунок оподатковуваного прибутку та податку на прибуток постійного представництва
нерезидента в Україні
Показники Код
рядка
Сума
1 2 3
Доходи нерезидента 01
Відокремлені доходи постійного представництва (р. 10 таблиці 2 х р. 01/100) 02
Доходи, звільнені від оподаткування на підставі міжнародного договору України, у тому числі: 03
доходи від діяльності допоміжного або підготовчого характеру 03.1
доходи від діяльності, здійснюваної через агента з незалежним статусом 03.2
доходи від діяльності, здійснюваної на будівельному майданчику, монтажному або складальному
об'єкті
03.3
доходи від міжнародних перевезень 03.4
Доходи, отримані постійним представництвом з урахуванням звільнень (р. 02 - р. 03) 04
Витрати, понесені постійним представництвом 05
Витрати, понесені постійним представництвом у зв'язку з одержанням доходів, звільнених від
оподаткування на підставі міжнародного договору України, у тому числі:
06
витрати від діяльності допоміжного або підготовчого характеру 06.1
витрати від діяльності, здійснюваної через агента з незалежним статусом 06.2
витрати від діяльності, здійснюваної на будівельному майданчику, монтажному або
складальному об'єкті
06.3
витрати від міжнародних перевезень 06.4
Витрати, понесені постійним представництвом з урахуванням звільнень (р. 05 - р. 06) 07
Об'єкт оподаткування (+, -) (р. 04 - р. 07) 08
Податок на прибуток за звітний (податковий) період (р. 08 х ___3 / 100) 09
Податок на прибуток за результатами попереднього звітного (податкового) періоду з урахуванням
уточнень (р. 09 Розрахунку за попередній звітний (податковий) період)
10
Податок на прибуток, нарахований за результатами останнього календарного кварталу

звітного (податкового) періоду (р. 09 - р. 10) 11
Суми податків, які утримуються при виплаті доходів (прибутків) нерезидентів, у звітному
(податковому) періоді
12 ПН
Суми податків, утриманих при виплаті доходів (прибутків) нерезидентів,
у попередньому звітному (податковому) періоді поточного року з урахуванням уточнень
(р. 12 Розрахунку за попередній звітний (податковий) період)
13
Суми податків, які утримуються при виплаті доходів (прибутків) нерезидентів, нараховані за

результатами останнього календарного кварталу звітного (податкового) періоду (р. 12 - р. 13) 14











































































Таблиця 2. Розрахунок питомої ваги обсягу постійного представництва
в загальному обсязі нерезидента
Показники Код
рядка
Значення
1 2 3
Витрати нерезидента в цілому, грн. 01
Витрати постійного представництва, грн. 02
Питома вага обсягу витрат постійного представництва (р. 02 / р. 01) х 100), % 03
Чисельність працівників нерезидента в цілому, чол. 04
Чисельність працівників постійного представництва, чол. 05
Питома вага обсягу чисельності працівників постійного представництва (р. 05 / р. 04) х 100, % 06
Вартість основних засобів нерезидента в цілому, грн 07
Вартість основних засобів постійного представництва, грн 08
Питома вага обсягу вартості основних засобів постійного представництва (р. 08 / р. 07) х 100, % 09
Питома вага обсягу постійного представництва в загальному обсязі нерезидента 10
(р. 03 + р. 06 + р. 09) / 3, %


ІІ. Результати самостійного виправлення помилок
Показники Код
рядка
Сума
1 2 3
Збільшення податкового зобов'язання звітного(их) (податкового(их)) періоду(ів), що уточнюється
(р. 11 Розрахунку з урахуванням виправленої помилки - р. 11 Розрахунку, який уточнюється) +
(р. 14 Розрахунку з урахуванням виправленої помилки - р. 14 Розрахунку, який уточнюється)
(дані цього рядка переносяться до р. 15 Розрахунку)
01
Сума штрафу (р. 01 х 5 %) (дані цього рядка переносяться до р. 16 Розрахунку) 02
Пеня, нарахована на виконання вимог підпункту 129.1.2 пункту 129.1 статті 129 розділу ІІ
Податкового кодексу України (дані цього рядка переносяться до р. 17 Розрахунку)
03
Зменшення податкового зобов'язання звітного(их) (податкового(их)) періоду(ів), що уточнюється
(р. 11 Розрахунку, який уточнюється, - р. 11 Розрахунку з урахуванням виправленої помилки) +
(р. 14 Розрахунку, який уточнюється, - р. 14 Розрахунку з урахуванням виправленої помилки)
(дані цього рядка переносяться до р. 18 Розрахунку)
04
___________
1 Звітні (податкові) періоди, що використовуються у 2011 році.
2 Цей додаток заповнюється та подається у разі виправлення помилок у складі звітного / звітного нового Розрахунку.
3 Основна ставка податку на прибуток, встановлена Податковим кодексом України.
Керівник платника податку










(підпис)

(ініціали, прізвище)




М. П.

























Головний бухгалтер










(підпис)

(ініціали, прізвище)
1   2   3   4